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关于嫩江市2020年上半年财政预算执行情况的报告
发布时间:2020-08-25 来源:财政局

— —2020年8月13日在嫩江市第一届人民代表大会

常务委员会第10次会议上

市财政局局长  吴亚会

主任、各位副主任、各位委员:

我受市政府委托,向本次会议报告嫩江市2020年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、2020年上半年财政预算执行情况

年初以来,我市财政工作按照市委、市政府总体部署,坚决落实上级财政部门“积极的财政政策要更加积极有为”的要求,真正发挥稳定经济的关键作用,依法组织收入,坚持厉行节约,严格预算支出管控,扎实做好”六保”“六稳”工作任务,全力防范财政风险,统筹推进疫情防控和经济社会发展,不断提高财政资金使用效率,推动财政现代化高质量发展,较好的完成了上半年财政工作任务。

(一)财政收支完成情况

一般公共预算收入完成47,882万元,为预算的61%,增长37%。一般公共预算支出完成208,460万元,为预算的58.7%,增长13.9%。政府性基金预算收入完成9,212万元,为预算的36.9%,增长2.8倍。政府性基金预算支出完成7,800万元,为预算的46%,增长12.7%。社会保险基金预算收入完成79,870万元,为预算的62.6 %,增长6.9%。社会保险基金预算支出完成69,580万元,为预算的56.6%,增长19.9%。

一般公共预算收入主要项目完成情况:税收收入完成23,675万元,为预算的59%,增长26.8%。主要是:增值税完成5,146万元,增长53.2%;企业所得税完成3,688万元,增长30.2%;资源税完成4,019万元,增长43.8%;耕地占用税完成3,277万元,增长92.8%;城镇土地使用税完成2,328万元,增长2.4倍;契税完成1,306万元,下降58.8%。非税收入完成24,207万元,为预算的63.1%,增长48.7%。主要是:行政事业性收费收入完成2,573万元,增长2.2倍;罚没收入完成917万元,增长13.9%;专项收入完成437万元,下降1.6%,主要是教育费附加完成435万元,增收109万元,森林植被恢复费完成2万元,减收89万元,农田水利和教育资金没有收入,减收27万元;国有资源(资产)有偿使用收入完成20,278万元,增长42.5%。

政府性基金预算收入主要项目完成情况:国有土地使用权出让收入完成8,664万元,增长4倍;城市基础设施配套费收入完成318万元,增长19.1%;彩票公益金收入完成99万元,下降61.3%;污水处理费收入完成131万元,下降11.5%。

一般公共预算支出主要项目完成情况:教育支出16,190万元,下降23%;文化体育与传媒支出3,004万元,增长54.7%;社会保障和就业支出51,832万元,增长40.2%;节能环保支出9,782万元,增长52.2%;卫生健康支出24,538万元,增长12.8%;农林水事务支出49,225万元,下降1.4%;交通运输支出16,243万元,增长3.2倍;住房保障支出2,689万元,下降24.7%;灾害防治及应急管理支出2,348万元,下降5.4%;债务付息支出196万元,增长6.5倍。

政府性基金预算支出主要项目完成情况:国有土地使用权出让收入安排的支出5,436万元,增长27%;水库移民后期扶持扶助基金支出1,339万元,增长4.8倍;大中型水库库区基金安排的支出425万元,增支425万元;城市基础设施配套费安排的支出250万元,增支250万元;彩票公益金安排的支出完成142万元,增长2.5倍;污水处理费安排的支出完成201万元,增长82.7%。

(二)上级财政专项转移支付情况

一般公共预算专项转移支付收入完成142,861万元。其中:一般公共服务530万元;公共安全1,071万元;教育4,471万元;科学技术65万元;文化体育与传媒316万元;社会保障和就业35,412万元;卫生健康15,517万元;节能环保1,932万元;农林水56,794万元;交通运输21,707万元;商业服务业393万元;住房保障2,038万元;粮油物资储备2,615万元。

政府性基金预算专项转移支付收入完成1,517万元。其中:新增文化旅游体育与传媒49万元;社会保障和就业688万元;农林水事务190万元;交通运输537万元;其他收入53万元。

二、2020年上半年财政所做的主要工作

(一)坚持不懈抓收入聚财力,不断增强财政保障能力水平。为有效应对疫情冲击和经济下行对我市财政收入的影响,市委市政府高度重视财政收入增收工作,积极组织协调,层层压实责任,坚持多措并举、合力共为,不断拓展增收渠道,财政收入实现快速增长,超额完成“双过半”目标。一是坚决落实国家减税降费政策,为市场主体减负。上半年落实政策性减税降费减少一般公共预算收入970万元,减少社保缴费3,697万元,切实减轻企业负担,有效地扶持中小企业应对疫情、恢复正常生产经营。二是坚持常态化收入工作推进机制,加强收入征管。财税征管部门大力推进税收协作,强化收入执行监控,及时跟踪研判收入形势,积极应对疫情对全市经济和财政收入的影响,进一步加强收入形势分析,积极推进收入及时入库。三是全力向上争取,壮大可用财力。上半年全市39个部门共落实向上争取项目资金27.5亿元,完成全年任务的82.5%,增长11.8%。四是预算处直达资金新增财力2.5亿元,目前已按照资金使用要求和方向全部分配到保“六保六稳”项目中,并将资金全部纳入直达资金平台监控。

(二)持续加强“三大攻坚战”支出,筑牢风险防线改善环境质量。一是防范化解重大风险。安排近1亿元用于偿还债务及债券付息,坚决遏制隐性债务数量,有效化解隐性债务存量,进一步强化各单位防范化解隐性债务风险的主体责任,牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是全力保障脱贫攻坚。安排扶贫资金3,132万元,项目单位实现支出2,029万元,支出进度为64.8%。扶贫资金主要用于扶贫产业项目8个资金1,475 万元,基础设施项目4个946万元,补助类等项目10个资金711万元。有力地支持了产业扶贫、饮水安全、建档立卡、精准扶贫等项目,认真开展扶贫资金动态监控和绩效管理,促进扶贫资金精准投放、精准使用。三是支持污染防治攻坚。安排4.5亿元用于支持污染防治攻坚,其中环境污染治理支出2.2亿元,生态与修复支出2.3亿元,主要是用于污水处理、垃圾处理、能源节约、环境治理与监测、自然保护区、天然林保护、农田建设、水利发展、水源地保护等项目,污染防治取得实效。

(三)严格管控压支出保重点,兜牢“六保”“六稳”民生支出底线。财政督促有关部门加快支出进度,全力保障民生和重点支出。上半年一般公共预算支出进度完成58.7%,省专项支出进度完成63.4%,分别高于年平均进度8.7个百分点和13.4个百分点。民生支出完成19.1亿元,占一般公共预算支出91.6%。落实财政支出预算管控清单,全力压减一般性支出,重点保障疫情防控和统筹经济社会发展支出。在年初预算的基础上压减一般性支出1,439万元,盘活存量资金230万元,全部用于优先保障疫情防控经费,累计投入疫情防控经费3,178万元,用于设备、物资、一线人员补助、重点单位防控经费、核酸检测等。筹集资金3,000万元设立了我市中小企业稳企稳岗基金,已支出1,910万元,主要用于贷款担保风险补偿、贷款贴息、政府消费券发放、保就业扩就业奖励补助支出等。商业银行累计投放稳企稳岗基金贷款1.89亿元帮助104家中小微企业渡过难关。加强对困难群体的帮扶和救助,保障困难和重度残疾人护理补贴,向困难群体发放临时价格补贴。全力保障教育、卫生经费投入,落实人均基本公共卫生服务经费补助标准提标。保障高级中学教学楼建设、保障了供水厂应急改造工程、机场运行、公路建设、城市基础设施建设、征地回迁购置房屋、农村危房改造、城市危旧楼房建设、小城镇建设、公路水毁维修等领域的公共服务供给。支持了县域经济结构调整,拨付耕地地力和秸杆还田等农业生产支持补贴3.5亿元,支持粮油仓储物流产业发展征地资金4,898万元。

(四)驰而不息强管理推改革,提高效率和服务水平。一是严格预算管理。依法规范预算编制、执行和追加行为,增强预算的严肃性,深化部门预算改革,提高预算编制的准确性、合理性、科学性,完善预决算公开,提升财政预算的透明度。继续加快推进财政支出进度,定期统计和分析专项支出情况,对支出进度慢的单位深入基层了解原因,督促项目实施,进一步明确政府资金管理办法,完善和简化专项资金拨付流程。二是继续推进国库改革。加强库款资金风险防控,按月统计财政库款情况,优先安排五保资金支付,完成政府财报编报工作。三是强化国有资产监督管理。完成行政事业单位资产年报工作,对农垦10个农场的社区资产进行移交,交接双方已签署移交书。移交的社区房屋原值共1,186万元,面积9,312平方米,移交的办公设备原值共76万元,1,010台(套)。核查了38个行政事业单位房屋取暖面积与闲置房屋、车辆,并向人大报告了我市行政事业单位闲置资产问题情况。四是加强政府采购管理。在疫情期间,为不影响防疫物资采购,政府采购网实行不见面审批程序,采购计划核准与下达、采购计划执行等采购工作全部在政府采购系统中进行网络操作,上半年实行网上审批采购项目 108个采购资金3,024万元,节约资金89万元。五是抓好项目评审质量。审核项目预算65项,审核资金24,635万元,审定19,626万元,审减5,009万元,审减率20.3%。六是加强预算绩效管理。开展了2019年47个项目绩效评价,涉及资金7,732万元,其中:部门项目支出41项,部门整体支出6项。编制2020年预算绩效项目50个,涉及资金9,536万元,其中:部门项目支出44项,部门整体支出6项。

总的看,上半年财政收入实现快速增长,进度平稳。税收收入实现快速增长,从税种来看主要是受益于增值税、企业所得税、资源税、耕地占用税和城镇土地使用税;从行业来看主要是受益于采矿业、建筑业、批发和零售业、电力热力生产和供应业、制造业;从企业来看主要是大多宝铜业、铜山矿业、嫩江弘昊经贸公司、辰鹰乳业公司。非税收入实现稳步增长,主要是银多金属矿探矿权收益、人防易地建设费实现大幅增收。政府性基金收入增收主要是中石油公司嫩江油库、弘昊粮食仓储、铜山铜矿等项目国有土地使用权出让收入增收。非税收入预算进度高于年平均进度13.1个百分点,进度较快的原因是银多金属矿探矿权收益入库1亿元,年初预算没有考虑此项收入。政府性基金收入低于年平均进度13.1个百分点,进度较慢的原因主要是年初预算安排国有土地出让收入中含大多宝铜业二期占地367公顷应缴收入,但目前尚未入库。上半年财政支出实现快速增长,重点支出得到有效保障。加快推进了财政支出进度,省专项支出完成预算的63.4%。补贴类和经费类支出进度较快,但建设类支出进度较慢,主要是项目招投标和验收等手续尚未实施完毕。预算执行中依然存在着收入结构不合理、建设类项目支出进度慢、财政支出需求繁重等问题,全年财政收入面临继续落实国家减税降费政策、受疫情冲击金融业、交通运输业、餐饮业税收大幅减收,黑宝山矿业资源枯竭等多项不利减收因素。全年财政支出面临常态化疫情防控、财政教育投入持续稳定增长、养老金提标、三大攻坚战、城市建设征地及偿还历年工程欠账等支出需求繁重,全年财政收支平衡形势严峻。

三、下半年工作安排

下半年,坚决落实市委、市政府决策部署,紧扣全面建成小康社会目标任务,坚持更加积极财政政策总基调,坚持新发展理念,全面落实减税降费政策,坚决兜牢民生支出底线,统筹推进疫情防控和经济社会发展,全力保障重点领域支出。重点做好以下工作:

(一)坚持依法理财,加强收入征管。下半年继续落实国家减税降费政策,做好减税降费政策实施效果自查评估工作,深入分析税费政策调整对我市税费收入的影响。预计全年落实政策性减税降费将减少我市一般公共预算收入2,138万元,减少社保缴费8,620万元。为确保完成全年收入目标,财税征管部门继续依法依规加强收入征管,规范征管程序,针对重点行业、重点企业加大税费源挖潜。一是加快推进工矿企业和城市建设等土地出让金和耕地占用税、契税收入及时入库;二是加强行政性收费和罚没收入应征尽征,加快推进人防易地建设费及时入库;三是加强对重点税源企业的管控,深入非税收入各征管部门,推进非税收入信息化建设,做到收缴同步。

(二)坚持厉行节约,全力保障重点支出。继续认真贯彻落实政府过紧日子的要求,以财政支出预算管控清单和实施细则为抓手,推动各部门、各单位落实落靠支出管控主体责任,将“清单”各类支出管控措施落实到位。继续压减非急需非刚性支出,大力盘活存量资金,优化支出结构,不断完善扶贫资金投入、监管机制,支持打好精准脱贫攻坚战。全力保障省市确定的“百大”项目等重点领域支出,确保县域经济稳定发展。

(三)坚持人民优先,着力保障和改善民生。以人民发展为中心不断加大民生投入力度,一是把人民生命安全放在第一位,强化常态化疫情防控资金保障,落实各项疫情防控财税支持政策,全力保障应急物资,加大公共卫生体系建设,不断提高医疗卫生水平。二是加强稳定和扩大就业资金保障。加快拨付稳企稳岗资金,全力保市场主体,促市场消费,以高校毕业生、下岗失业人员、农民工、退役军人、等群体为重点,多渠道促进就业创业。三是加大困难群体救助和保障,优先保障低保、特困人员救助供养、阶段性价格临时补贴等,保障困难群众基本生活。四是落实财政教育投入“一个一般不低于、两个确保”的要求,保持财政教育投入持续稳定增长。五是落实养老金提标政策,确保企业和机关事业单位退休人员养老金提标资金全部发放到位。

(四)坚持依法行政,规范财政管理。认真落实《预算法》强化预算收支管理,约束预算执行刚性,部署编制2021年预算和十四五财政收支规划。继续加大盘活存量资金和推进财政支出进度,将结转结余的沉淀资金按政策盘活后调整用于经济发展急需项目上。继续严控暂付款规模,加强暂付款清理回收工作。完善国有资产管理制度体系,摸清政府国有资产家底,加大盘活和处置闲置资产。进一步完善政府采购制度,规范操作行为,发挥政策功能,实现政府采购阳光工程。加强会计监督,开展预算单位实有资金账户检查工作,开展2020年度会计信息质量检查工作。加强预算绩效管理,落实省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,加快构建我市全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,树立和强化“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制,扭转预算单位“先考虑要钱、再考虑花钱”的思维模式,建立“先确立目标、后申请预算”的绩效理念。将所有预算收支纳入绩效管理,优化管理流程,明确责任分工,结合预算评审、项目审批等,对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估,切实提高资金效益,不断提升财政治理体系和治理能力的现代化水平。

主任、副主任、各位委员,让我们在市委的坚强领导下,坚持依法理财,依法行政,自觉接受市人大及其常委会的监督指导,扎实工作,攻坚克难,统筹疫情防控和经济社会发展,把现代化新嫩江高质量发展不断推向前进!

【编辑:祁晓宁】